Переуступка долга между юридическим и физическим лицом

Сегодня мы постараемся раскрыть тему: "Переуступка долга между юридическим и физическим лицом". Уточнить актуальность информации на 2020 год, а также задать интересующие вопросы вы можете дежурному юрисконсульту.

ВС РФ разъяснил правила замены кредиторов и должников в обязательствах

Scott Maxwell LuMaxArt / Shutterstock.com

Гражданский кодекс предусматривает два вида перемены лиц в обязательстве: переход прав кредитора к другому лицу, то есть замена кредитора, и перевод долга – замена должника (гл. 24 ГК РФ). В любом из этих случаев должны соблюдаться права как новых, так и предыдущих кредиторов и должников. На обеспечение защиты их прав и направлено Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21 декабря 2017 г. № 54 «О некоторых вопросах применения положений главы 24 ГК РФ о перемене лиц в обязательстве на основании сделки» (далее – Постановление). К наиболее важным разъяснениям Суда можно отнести следующие.

Уступка требования (§ 1 гл. 24 ГК РФ). Под уступкой требования понимается переход прав, принадлежащих на основании обязательства первоначальному кредитору (цеденту), к новому кредитору (цессионарию) по договору (п. 1 ст. 382, п. 1 ст. 388 ГК РФ). К договору об уступке требования применяются положения гражданского законодательства о соответствующем виде сделки, отметил ВС РФ. Так, при уступке требования по договору купли-продажи цедент, который в этом случае является продавцом, должен передать требование свободным от прав третьих лиц (по смыслу п. 1 ст. 460 ГК РФ). В случае неисполнения им этой обязанности цессионарий (покупатель), который не знал и не должен был знать о наличии прав третьих лиц, вправе требовать уменьшения цены или расторжения договора (абз. 3 п. 1 Постановления).

В случае, когда уступается требование по сделке, требующей государственной регистрации, сам договор об уступке тоже должен быть зарегистрирован (п. 2 ст. 389 ГК РФ). Значит, именно с момента регистрации он считается заключенным для третьих лиц (п. 3 ст. 433 ГК РФ). Однако отсутствие регистрации договора не влечет никаких негативных последствий для должника, который был письменно уведомлен цедентом об уступке требования и на этом основании предоставил исполнение цессионарию, подчеркнул Суд (п. 2 Постановления).

По общему правилу, новый кредитор может получить меньше прав, чем было у первоначального – в случае уступки права требования в части (п. 2-3 ст. 384 ГК РФ). Уступить же ему больше прав, чем имеет сам, первоначальный кредитор не вправе. Однако объем прав цессионария все же может увеличиться – в связи с его особым правовым положением, например если на него распространяются нормы Закона РФ от 7 февраля 1992 г. № 2300-1 «О защите прав потребителей», считает ВС (абз. 2 п. 4 Постановления).

Поскольку закон позволяет уступать не только уже существующее, но и будущее требование (ст. 388.1 ГК РФ), Суд посчитал нужным разграничить такое будущее требование, которое переходит к цессионарию с момента возникновения, и требование, по которому не наступил срок исполнения (например, требование займодавца о возврате займа до наступления срока возврата), – оно передается в момент заключения договора об уступке (абз. 2 п. 6 Постановления). Причем если впоследствии уступка будущего требования не состоялась из-за того, что уступаемое право не возникло, цедент несет ответственность за неисполнение договорных обязательств. Аналогичное правило действует и в случае невозможности перехода требования по причине того, что оно прекратилось или принадлежит другому лицу – цедент также не освобождается от ответственности за неисполнение договора, отметил ВС РФ (п. 8 Постановления).

Целый раздел Постановления посвящен допустимости уступки требования, в частности – без согласия должника на переход требования к другому кредитору. Оно, напомним, требуется только в прямо предусмотренных законом случаях (например, п. 2 ст. 388 ГК РФ) и при включении соответствующего условия в договор, но и в этом случае признать сделку по уступке недействительной непросто (п. 2 ст. 382, п. 3 ст. 388 ГК РФ).

Тем не менее, если уступка требования по неденежному обязательству без согласия должника делает его исполнение более обременительным, должник вправе исполнить данное обязательство цеденту, отметил Суд (п. 15 Постановления). В случае, когда переход требования не признан обременительным для должника, но требует от него дополнительных затрат, соответствующие расходы должны возмещаться цедентом и цессионарием солидарно.

Помимо перечисленного, в Постановлении уточняются также порядок надлежащего уведомления должника об уступке требования и особенности предъявления возражений должника против требований новых кредиторов.

Перевод долга (§ 2 гл. 24 ГК РФ). Согласно закону перевод долга производится – с согласия кредитора – по соглашению между первоначальным должником и новым должником. В обязательствах, связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, перевод долга может быть произведен также по соглашению между кредитором и новым должником, который принимает на себя обязательство первоначального должника (п. 1 ст. 391 ГК РФ).

При этом возможны два варианта перевода долга по обязательству сторон, связанному с предпринимательской деятельностью (п. 26 Постановления):

  • кумулятивный – первоначальный и новый должники отвечают перед кредитором солидарно;
  • привативный – первоначальный должник выбывает из обязательства.

В случае, когда из соглашения сторон непонятно, какой вариант перевода долга ими согласован, ВС РФ предлагает исходить из презумпции выбытия должника (п. 27 Постановления). Если же неясно, о чем договорились новый должник и кредитор: о кумулятивном переводе долга или поручительстве, следует считать их соглашение договором поручительства.

Процессуальные вопросы. Поскольку смена лиц в материально-правовых отношениях предполагает процессуальное правопреемство, ВС РФ дал ряд разъяснений, касающихся перемены лиц как в период рассмотрения спора в суде, так и на стадии исполнительного производства.

Также Суд отметил, что содержащаяся в договоре первоначального кредитора и должника арбитражная оговорка сохраняет силу при смене кредитора, а обязательный досудебный порядок считается соблюденным в том числе в случае, когда претензия была направлена должнику первоначальным кредитором до уведомления о состоявшемся переходе права, а исковое заявление подано новым кредитором (п. 31-32 Постановления).

Договор цессии – ограничения и нюансы

Законодательство Российской Федерации гласит – то право которое есть у заемщика может передаваться, а потому возможна ситуация, когда право может оказаться в собственности у другого субъекта. Также, данное право может быть передано не только добровольно, но и перейти к субъекту по закону.

Цессия — уступка прав требования или иного имущества, права собственности, которые подтверждаются некими документами. На практике, достаточно часто используется в современном мире.

Так, в некоторых отраслях права люди никогда не слышали о данном законе, в других же – данной право является для них приемлемым и обыденным делом. Несмотря на это, даже у опытных объектов в данной сфере могут возникнуть особые вопросы по поводу того как правильно оформить документы, и кто может стать субъектами цессии.

Важно также помнить, что цессия является договором, а потому будет иметь все те же требования, что и обычный документ.

Один из самых распространенных примеров для цессии является момент, когда поставщик, после доставки продукции не получил назад свои деньги, а потому может отдать какой-либо компании право на требования данной сумы.

Читайте так же:  Виды аудита обязательный и инициативный аудит

Причины для этого могут быть разные:

  • Несмотря на отсутствие денег, она нужны поставщику, но времени для ссуды или разбирательств у него нет.
  • Поставщик хочет закрыть свою лавку и больше не поставлять продукты. Но, очень хочется закрыть ее не в минус.

Кроме этого, объекты должны знать, что цессии бывают разных типов, так один из них, когда страховая компания передает свои права другому объекту. Данный вопрос тоже имеет много вопросов, а потому подробно описан в статье 965 Гражданского Кодекса Российской Федерации. О том что представляет собой договор цессии мы расскажем в нашей статье.

Участники договора цессии

Договор цессии может быть оформлен даже договором купли-продажи, однако в любом случае для легитимности должен быть определён предмет передачи: по какому договору передаются права, за какой срок, желательно указать, в каком объёме.

Вместе с заключением договора цессии передаются оригиналы документов, служащих обоснованием задолженности, в том числе предыдущие договоры цессии данной задолженности, если таковые были.

Если передача документов невозможна или не состоялась — суд может привлечь лицо, у которого они остаются, в качестве третьей стороны для предоставления оригиналов документов в процесс, в котором будет устанавливаться обоснованность данных требований.

Договор цессии существует много и все они отличаются по условиям и содержанию:

  • Как уступка по денежному требованию – данный вид договора является достаточно популярным в наше время, так как кредитор не просто так отдает ему право на получение долга, а делает это таким образом, что деньги будут влиять на должностную суммы, и как следствие – полный расчет.
  • Право защитника собственности, некоторые люди могут судиться потому, что неправильно используют товарный знак. Так, для нормальной работы нужно специальное разрешение.
  • Объект может передать кому-то свои авторские права. Так, для того чтобы написать книгу, а позже отнести ее в издательскую, или же записать свою песню, вам придется отдать документы о ваших авторских правах.

Так, в отличие от других договоров, данный имеет свои особенности, так помимо того, что он есть двусторонним, его отличительной чертой вы отметите его возмездность и другие плюсы.

В законе также нет ограничений и по поводу прав, которыми будут награждены участники цессии. Важно знать, что договор цессии, может иметь две формы:

Ни государство, ни законы не будут регулировать цену данного договора, а потому ее будет устанавливать один из участников. И она должна быть обязательно прописанной в договоре.

Итак, в цессии принимают участие:

  • Цедент – кредитор, который являлся собственником некого долга, а теперь хочет передать его в другие руки. Важно знать, что хоть согласно закону, цедент должен подготовить все необходимые документы в надлежащем виде, законом не предусмотрено никакой ответственности за нечестность своих действий.
  • Цессионарий – объект, который будет теперь вместо цедента иметь права на долг.

Также, в сделке вы можете услышать слово титул – это документ, который является подтверждением того, что права были переданы.

Основные виды договоров цессии

Возмездный – обязательства продаются за фиксированную сумму, это может быть как процент от долга, так и обозначенное вознаграждение.

Бесповоротный – вынужденная мера для цедента, с расчетом на погашение хотя бы части убытков, которые он понес при не возврате долгового обязательства.

Основные виды договоров цессии

Условия договора цессии достаточно различны, и зависят от объектов, которые его заключают. Именно потому. что договор не ограничен какими-либо условиями со стороны закона, они могут делиться на несколько видов:

  • Договор цессии, который имеет три стороны – такая ситуация встречается достаточно часто, так как помимо того, что в договоре участвует цессий и цессионарий, там также принимает участие должник, выдвигая какие-либо свои требования. Так, ему не только должны сообщить о данной процедуре, но и обговорить все условия сделки.
  • Смена дебитора в договоре цессии может быть платного и безоплатного характера – важно знать, что некоторые коллекторы могут не потребовать от вас денег, тогда как другие обязательно выразят подобное желание.
  • Договор цессии может быть возмездный и безвозмездный – цедент может просто так отдать долг, или же продав его, когда его нужны деньги, или в честь непогашенного долга.
  • Договор должен быть заключен по закону, через исполнительный лист – в данном случае, чаще всего, стороны обращаются в суд, чтобы выяснить свои права и обязанности.

Кроме того, данный документ может отличаться в зависимости от того, кто является стороной сделки. Так, договор между юридическими лицами – данный вид договора является достаточно популярным и часто используется, так как нередко в практике юридических лиц возникают должники или потребность в деньгах.

Именно в этом случае и используется договор Цессии, как передача прав от одного лица, к другому. Для того чтобы договор был заключен, необходимо составить договор и прописать там все условия передачи должника.

Чаще всего данный документ будет возмездным и иметь двусторонний характер, хотя, бывают и исключения. Важным пунктом договора является прописанная причина, по которой передаются права. Если договор заключается между юридическими лицами, вам обязательно потребуется его нотариальное заверение.

Кроме юридических лиц, договор может быть подписан между физическими представителями. Таким образом, совершенно неважным остается тот факт, являетесь ли вы собственником какой-либо организации, или же представляете только свои интересы.

Согласно законодательству, лица сами вправе определить срок действия цессии, а также точную сумму. Кроме этого, договор должен содержать условия, на основании которых объекту передаются права и обязанности, это может быть – сумма, которая должна быть передана, сроки ее погашения, возмездный или безвозмездный способ передачи.

Документы при сделки по переуступке прав

Основной целью договора является то, что после передачи прав, уже новому собственнику придется общаться с должником и требовать от него вернуть деньги назад. Результат будет достигнут, если должник наконец вернет деньги цессионарию, тем самым полностью выполнит свои обязанности.

Для того чтобы сделка прошла успешно, цедент должен предоставить второй стороне пакет полных документов, итак, главными из них являются:

  • Договор купи-продажи.
  • Документ, подтверждающий сверку расчет с агентом.
  • Документы, которые подтверждают определенные приходы и расходы.
  • Документы о самой задолженности.

Важно знать, что в цессии согласно кредитного договора, документы могут немного отличаться:

  • Договор по кредиту.
  • Выписка из банковского счета о приходах и расходах.
  • Выписка о платежах, а также квитанции об оплате.

На практике, в договоре могут содержаться дополнительные условия к документам, которые могут понадобиться при заключении сделки. Таким образом, его присутствие тоже должно будет быть зафиксировано в договоре.

Кому выгодно соглашение о переуступке долга

Для должника изменение кредитора практически не меняет порядок погашения долга или исполнения обязательств. В уведомлении и иных документах о совершенной сделке будет указан новый счет для платежей, банковские реквизиты, контактные данные для переписки. Изменить ранее заполненные платежки или товарные накладные на поставку товара несложно, поэтому интересы должника не будут нарушены.

Читайте так же:  Внутренний финансовый контроль и аудит грбс

Для первоначального кредитора цессия дает следующие преимущества:

  • можно быстро получить причитающиеся деньги, а разница в суммах перекроется оборотом средств и товаров;
  • не придется предъявлять претензии, обращаться в суд с исковым заявлением, добиваться принудительного взыскания через ФССП;
  • можно сэкономить на банковских процентах, если сумма задолженности планировалась для погашения кредита.

Единственным минусом переуступки для цедента является потеря части денег. Однако досрочно получив исполнение по обязательству, пусть и не в полном объеме, можно направить средства на закупку товаров или иные текущие цели. При грамотном подходе это позволит возместить все расходы на возмездный характер сделки цессии.

Для цессионария получение права требования долга также может оказаться выгодным:

  • если передаваемое обязательство надлежащим образом подтверждено, можно получить существенную прибыль за счет разницы (дисконта);
  • если должником является фирма, имеющая длительную историю и положительную репутацию, риск невозврата будет минимален;
  • если право требование было обеспечено залогом, цессионарий всегда сможет обратить взыскание на такое имущество.

Основанием для переуступки прав будет только обоюдное согласие первоначального кредитора и цессионария. Заставить заключить такое соглашение или иным способом понудить к сделке невозможно. Поэтому можно заранее просчитать все выгоды и минусы цессии, проверить платежеспособность и благонадежность должника, после чего принять взвешенное решение.

Если вам необходима помощь юриста при оформлении договора и согласовании условий сделки, вы можете позвонить по телефонам, указанным на сайте, либо заполнить форму обратной связи (она внизу статьи). Также вы можете задать вопрос и получить помощь автора этой статьи и всех остальных материалов на сайте. Для этого перейдите по ссылке в виджете .

Трехсторонний договор цессии

Для его подготовки собирается полный комплект документации, которая напрямую касается долгов неплательщика перед цедентом. После обсуждения условий сделки, проводят его письменное оформление.

Для данного документа обязательно к указанию следующие данные:

  • предмет — документация, согласно которой подтверждается долг и его точная сумма (кредитные контракты, долговые расписки и подобное);
  • основание — новый контракт должен ссылаться на основной документ, из-за которого возник долг;
  • одобрение неплательщика и цессионария — не нужно полагаться только на силу виз и печатей в этом документе, нелишним будет приложить отдельную бумагу, подтверждающую их согласие (информационное письмо).

Стороны данного договора:

  • изначальный должник;
  • новый должник;
  • кредитор.

Лицо, взявшее на себя долг, вправе выдвигать кредитору определенные возражения в отношении долга, при определенных обстоятельствах:

  • данные действия напрямую связаны и основаны на долге предыдущего должника и его кредитора;
  • все возражение не могут превышать те, которыми был наделен предыдущий неплательщик;
  • разнообразность возражений — условия исполнения долга, сроки погашения, дополнительные требования и факты, альтернативные решения по долгу и подобное.

Образец договора о переуступке долга между юридическими лицами

К статье прикреплен образец договора о переуступке долга, который вы можете скачать и заполнить самостоятельно. Документ достаточно сложный, поэтому могут возникнуть объективные трудности при оформлении. Если потребуется помощь, звоните нашим юристам, либо оставляйте вопросы в форме обратной связи.

Переуступка долга между юридическими лицами

Чаще других такие отношения возникают, когда одна компания начинает реорганизационные работы. По факту происходит смена наименования данной организации, когда компания все также. Так, в процессе изменения юридического лица, данная организация не обнулила свое сальдо (соответствующий акт сверки). Подписанный контракт и вышеуказанный акт, дают основу бухгалтерии провести замену контрагента.

Официальность данных документов должна обязательно заверяться визами и печатями всех сторон сделки.

Трехсторонний договор уступки права требования долга

В большинстве случаев сторонами по цессии будут только два участника, т.е. первоначальный кредитор и цессионарий. Обязанность уведомлять должника о состоявшейся передаче права может возлагаться на любого из них (это указывается в соглашении). Закон допускает и оформление трехсторонних договоров, что может быть связано со следующими причинами:

  • если такое условие прямо указано в первоначальном соглашении или ином документе;
  • если такое решение приняли цедент и цессионарий, а должник согласен выступить стороной сделки;
  • если будут меняться условия погашения обязательства, сдвигаться сроки выплат долга, иные положения первоначального контракта.

Трехстороннее соглашение оформляется по тем же правилам, что и двусторонний документ. Однако договариваться обо всех условиях контракта придется сразу трем участникам. Если хотя бы одна сторона цессии откажется подписать документ, он не вступит в силу.

Чтобы упросить процесс согласования условий цессии, вместо трехстороннего соглашения лучше использовать следующий алгоритм действий:

  • кредитор и цессионарий заключают стандартный договор с двумя участниками, направляют уведомление фирме-должнику;
  • после перехода права требования по инициативе обязанного субъекта или цессионария может оформляться двустороннее соглашение об изменении условий обязательства;
  • первоначальный кредитор уже не будет участвовать в последующих сделках, что упростит процесс согласования.

По трехстороннему контракту сложнее соблюсти и условие о нотариальном удостоверении или регистрации (если это предусмотрено законом). Можно воспользоваться услугами представителя, который будет выступать в интересах сторон в нотариальной конторе, в Росреестре, иных ведомствах. Уточнить нюансы заключения трехсторонних соглашений по переуступке или переводу долга вы можете на консультации у наших юристов. Мы подготовим заключение о правомерности действий, поможем составить документы, разъясним нормы закона.

Договор между физическими лицами

А вот в этих договорных отношения прецедентами могут статьи великое множество ситуаций, как:

  • разделение имущества бывших супругов;
  • способствование во взятии кредита;
  • долговые обязательства детей, перешедшие на родителей;
  • подобное.

В нем обязательно должна содержаться информация персональных идентификационных документов сторон, сумма долга, срок и вариант возвращения его.

Соглашения о дополнительной ответственности руководителей предприятий

Нередко к нему прибегают собственники предприятий в кризисное экономическое положение всей страны. Цель — обезопасить себя на предмет потерь. Подписанное соглашение, дает прецедент к свободной его переуступке (цессия).

Применение и условия договора цессии

Право требования можно уступить по договору цессии. Порядок и условия совершения таких сделок регулируются статьями 388-390 ГК РФ. Вот какие обязательные требования предусматривает закон для подготовки договора на уступку задолженности:

  • если первоначальная сделка была в простой или нотариальной форме, соглашение на переуступку нужно делать в таком же формате;
  • если основное обязательство было зарегистрировано, придется проходить и регистрацию договора уступки;
  • должник получит уведомление о переуступке, однако не сможет предъявить возражения, если только эта сделка не противоречит закону или условиям первоначального контракта.

Подразумевается, что вопрос об уступке задолженности носит возмездный характер. Кредитор (цедент) получит не всю сумму, причитающуюся по сделке или требованию к обязанному лицу. Другое лицо (цессионарий), получающее право требование, будет нести риск невозврата долга. По этой причине цессия обычно носит возмездный характер, т.е. кредитор получит меньше, чем смог бы требовать или взыскать впоследствии. За счет этой разницы цессионарий получит доход, если сможет вернуть деньги по полученному требованию.

В ряде случаев закон предусматривает прямые запреты или ограничения на переуступку:

  • нельзя уступить долг без согласия обязанного лица, если его личность имеет значение для надлежащего исполнения;
  • солидарный (долевой) кредитор вправе уступать свои требования только с согласия остальных участников сделки со своей стороны;
  • будущее обязательство может быть предметом цессии, если его можно точно и однозначно идентифицировать из условий сделки, текста соглашения или иных бланков.
Читайте так же:  Как открывать ооо подробно пошагово

При заключении соглашения на уступку отвечать за недействительность обязательства будет цедент. Если впоследствии по этим причинам переуступка будет аннулирована, цессионарий сможет взыскать не только всю сумму по цессии, но и свои убытки.

После перехода права требования сохраняется прежний порядок исполнения или погашения долга. Иное может предусматриваться только трехсторонним соглашением, в котором принимал участие должник. Изменить порядок и способ исполнения, либо срок платежа по долгу нельзя, если обязанное лицо не даст на это согласие.

Возможные сделки при использовании договора цессии

В зависимости от предмета договора могут различать различные условия и договора. Так, эксперты различают основные из них:

  • По законодательству Российской Федерации, а именно закону 552 Гражданского Кодекса, важно знать, что передавая права на некую недвижимость, вы также передаете права на земельный участок, который находится рядом или занят недвижимостью дома.
  • Цессия страхования заключается в следующем – это некая уступка прав собственности, переходящая от страхователя к страховщику, и означаемая выплату всех страховых обязательств, согласно которым наступает срок платежа.
  • В сфере поставки также часто предусматривается данная услуга, и она содержит в себе ситуацию, когда поставщик может передать права на долг от кредитора, другому лицу.
  • Переуступка по договору подряда достаточно сложный документ, так как имеет свои особенности. Одной из них является передача обязательство от подрядчика может осуществляться только с письменного согласия последнего. Таким образом, согласие должны получить и от того, кто заказывал данные услуги, и от того, кто их исполнял.
  • Цессия в кредитных и банковских операциях – для его осуществления понадобятся дополнительные документы, такие как договор по кредиту, с точными выплатами, сроком и суммой.

Договор переуступки долга: основные понятия

Простыми словами по данному договору идет уступка права востребования долговых обязательств в интересах третьей стороны. В таких ситуациях, получать согласия должной стороны не нужно, просто информируют о данном факте.

Цессия сейчас очень популярна в самых разнообразных сферах деятельности человека на территории нашей страны. В Гражданском кодексе статья 383 вводит ограничения на использование цессии:

  • алименты;
  • долговые обязательства супругов, появившиеся при бракоразводном процессе;
  • моральный ущерб;
  • материальный ущерб, причиненный посредством нанесения вреда здоровью человека;
  • обязательства компании перед нее работниками в момент реорганизационных работ и подобное.

Достигнутое устное соглашение формируется в контракт цессии. Его суть — поручить третьей стороне, обладающей опытом в данной сфере, процесс связи с неплательщиком на предмет погашения задолженности.

Для грамотной работы цессионария, цедент предоставляет первому всю документацию по долговой сделке. Обычно это:

  • основной договор;
  • акт, удостоверяющий проведение сверок по расчетам партнеров;
  • приходная и расходная документация по данному делу;
  • график платежей;
  • выписки со счетов и подобное.

В чем отличия между договором перевода и уступки права требования долга

У каждого обязательства есть две стороны – кредитор и должник. Эти понятия могут быть формальными. Например, должником может считаться гражданин или юридическое лицо, чья обязанность выплатить оговоренную сумму еще не наступила по условиям договора или сделки. Даже такую задолженность, фактически подтвержденную лишь будущим обязательством, можно переуступить третьим лицам.

В гражданском законодательстве есть два варианта передачи обязательств третьим лицам – перевод долга и уступка права требования. В первом случае в обязательстве меняется должник, тогда как по договору переуступки (цессии) происходит замена кредитора. Раскроем разницу между этими правовыми терминами на примере кредита:

  • по договору кредитования у заемщика-организации возникла задолженность перед банком;
  • по причине реорганизации или ликвидации юридического лица, банковское учреждение может дать согласие на замену должника, т.е. будет иметь место перевод долга на другое предприятие;
  • банк, имеющий право требования к заемщику, может уступить (продать) его иным лицам, что оформляется договором.

Разница между переводом и уступкой заключается и в порядке дачи согласия на такое соглашение. При переуступке согласие должника не требуется, если это прямо не указано в первоначальном договоре. В случае с переводом задолженности кредитор не только уведомляется о такой сделке, но и должен дать письменное согласие.

Отличия будут заключаться и в порядке оформления договоров. При передаче долга банк укажет свое согласие в виде отдельного документа, либо будет включен участником в трехстороннее соглашение. При переуступке банк всегда будет стороной договора цессии, тогда как заемщик не принимает участие в его подписании.

Стороны договора

Как и любая другая контрактная форма отношений, цессия имеет свои стороны договора. Обычно их три. Разберем подробнее.

Видео (кликните для воспроизведения).

Цедент – это непосредственный и первоначальный владелец долгового права. Им может быть как физическое, так и юридическое лицо. Именно он проводит уступку данных прав.

Цессионарий – это тот, кто получает право взыскивать долг, по вышеуказанному договору. Им также может быть как отдельное физическое лицо, так и целая организация, предоставляющая данные услуги.

Должник – физическая особа или предприятие, которое имеет долговые обязательства перед цедентом.

Страховые договора

Цессия в таких контрактных отношения достаточно редкое явление, но на практике имеет место быть. Обычно переуступка права переуступки долга основывается на произошедшем страховом случае. И передает это право выгодоприобретатель, которого определили по ходу дела. Стандартно это пострадавшая сторона, которой положена компенсация от страховой компании и подобное.

Ответственность и последствия

Закон не запрещает применение принципа безвозмездности в сделке цессии. При заключении договора только между гражданами это можно использовать без каких-либо последствий. Однако для юридических лиц возможность совершения безвозмездных сделок практически исключена. Если такой факт выявит ИФНС, в отношении сторон будет назначена внеочередная или плановая проверка. Это может закончиться крупными штрафами и иной ответственностью за умышленное занижение прибыли, неуплату налогов.

Также могут наступать следующие последствия:

  • если передаваемое обязательство изначально было недействительно, с цедента можно взыскать все убытки, упущенную выгоду;
  • если в первоначальном документе был указан запрет на переуступку, либо требовалось обязательное согласие должника, нарушение этих правил повлечет аннулирование сделки с возвратом всех полученных средств;
  • если по сделке цессии участники получают прибыль, они обязаны платить налоги (в соответствии с выбранной схемой налогообложения).

Ответственность должника за нарушение обязательств не изменится. С него можно взыскать не только основную сумму долга, но и неустойку, пени, штрафы. Точный размер санкций будет указан в первоначальном договоре, либо в трехстороннем соглашении. Привлечь должника к ответственности сможет цессионарий, получивший право требования по цессии. О том, как проходит взыскание неустойки по договорам, читайте в нашем материале по ссылке.

Когда требуется составлять договор переуступки долга

Ситуация, которые приведут в заключение контракта цессии множество и все они зачастую весьма индивидуальны. Вот вам пример, должник банковского учреждения желает произвести оплату долга посредством другого лица. Он подает такое прошение в банк. И если у того нет сомнений в платежеспособности предоставленного лица, изначальный должник получит одобрение от банка, и договор цессии будет заключен.

Читайте так же:  Альфа открыть расчетный счет для ооо

Перевод долга между юридическим и физическим лицом

Такие случаи имели место в экономические кризисные периоды нашей страны. Обычно их осуществляли порядочные руководители предприятий, которые были ликвидированы. Они самостоятельно оформляли на себя лично долговые обязательства компании. Оформляется он аналогично переуступке, возникшей между юридическими организациями, кроме обязательного внесения данных самого физического лица.

Обращаем внимание на нюансы: как не быть обманутым

Важно понимать, что договор цессии является серьезным документом, особенно, если имеет возмездный характер.

Законодательство РФ не предусмотрено наказание в области предоставления неточных или заведомо ложных обязательств, а потому риск быть обманутым подстерегает объектов на каждом шагу.

Помните, что до того, как вы заключите сделку, обозначите в договоре все условия передачи, и проверьте все документы.

Переуступка долга между юридическими лицами – как оформить договор

Хозяйственные договора

Практика показала, что нарушение именно хозяйственных контрактов чаще других подвергается цессии. В основном это связано с нарушениями в:

  • оплате за предоставленный товар или услугу;
  • отгрузке, оплаченного товара;
  • штрафных санкций, согласно договору, которые не оплачены, после выполнения обязательств;
  • подобное.

Как оформить договор переуступки долга между юридическими лицами

В зависимости от возникшей ситуации, которая предшествовала данному событию, стороны обязаны:

  • предварительно обсудить условия данного договора,
  • подготовить необходимую документацию,
  • письменно оформить договорное соглашение о цессии,
  • завизировать документ, с проставление печатей (все стороны).

Советы и рекомендации при оформлении контракта:

Предмет – сохраняйте все документы, которые могут подтвердить нарушение выплаты вам долга, и четко приписывайте их в договоре цессии.

Основание – сохранность основного контракта также неоспорима, поэтому его копию нужно приложить к данному документу в виде приложения и фиксации ссылки на него в самом тексте документа.

Согласие нового кредитора или должника – оформите это отдельным документом, который приложите к цессионному контракту.

Переуступка долга между юридическими лицами: проводки

Любая деятельность организаций должна иметь отображение в их бухгалтерии, во избежание проблем с налоговой службой. Поэтому, если цедент и цессионарий являются юридическими лицами, они обязательно должны отобразить эти договорные отношения проводками.

Проводки на стороне цедента

Последовательность оформления проводок по контракту переуступки долга организацией, являющейся цедентом:

  • осуществляют отгрузку товара с участием дебета по счету 62 и кредиту по счету 90;
  • начисление НДС через дебет счета 90 и кредит счета 76;
  • списывают себестоимость отправленной продукции используя дебет счета 90 и кредит 43, 41, 44 счетов (на выбор от ситуации);
  • отображают доход или расход, полученный в результате реализации продукции через дебет счета 90 и кредит счета 99;
  • фиксируют уступку права требования долга со счетов 79 (дебет) и 91 (кредит);
  • списывают стоимость данного права через дебет счета 91 и кредит – 62;
  • начисляется НДС при положительном результате работ, проведенных переуступкой долга, дебет 91 / кредит 76;
  • фиксируют доход или расход по данной уступке через счета дебета 91 и/или 99 и кредита счетов 99 и/или 91;
  • начисляют НДС, идущий на бюджетные выплаты по основной сделке — дебет 76, кредит 68;
  • перевод финансов цессионария на его расчетный счет через проводки по счету дебета 81 и кредита 76;
  • начисляют НДС на положительный результат, который уйдет на бюджетные выплаты, дебет счета 76 и кредит счета 68.

Проводки на стороне цессионария

Последовательность оформления проводок по контракту переуступки долга организацией, являющейся цессионарием:

  • присваивается права требования долга через счета 58 (дебет) и 76 (кредит);
  • фиксируются издержки на данное право требования — счета 58 (дебет) и 76 (кредит);
  • фактическое погашение должником – счета 51 (дебет) и 91 (кредит);
  • списывается право требования – счета 91 (дебет) и 58 (кредит);
  • начисляют НДС на положительный результат – счета 91 (дебет) и 68 (кредит);
  • отображается доход или расход – счета 91 и 99 (дебет) и 99 и 91 (кредит).

Обязательства, не подлежащие цедированию:

  • на несовершеннолетнего ребенка;
  • банкрота, не имея санкций от управляющего назначенного временно или внешне, по конкурсу;
  • на неделимые объекты;
  • по правовому статусу должника;
  • акцессорные;
  • проценты без уступки основного долга;
  • долг будущего периода (которого в данный момент нет, но возможного в будущем);
  • безосновательная переуступка;
  • незаконные переводы между организациями для получения комиссионного вознаграждения.

Обязательства по возмещению морального ущерба. Под моральным ущербом принято понимать вред, не являющийся экономическим:

  • боль и страдания физического плана,
  • душевные переживания и страдания;
  • униженная честь и достоинство;
  • вред деловой репутации.

Его возмещают денежными средствами или иными способами. Эту сумму может установить только судья, после соответствующего судебного разбирательства, и зависеть от разнообразных исходных причин. И, соответственно, требовать их исполнения может только пострадавшая сторона, без права передачи права требовать данный долг.

Обязательства, подлежащие цедированию:

  • наследование (есть ограничение на права по отношению к наследодателю и подобное);
  • реорганизация обычная;
  • реорганизация юридического лица, присоединяющегося к другому;
  • процесс присоединения одной организации к другой;
  • поручительство;
  • залог;
  • страховые возмещения и выплаты;
  • право первенства на приобретение акций ЗАО;
  • регрессные требования.

Судебная практика признания договора цессии ничтожным

Практика таких сделок показала, что в заключении договора цессий, можно натолкнуться на множество ее «подводных камней», которые создают прецеденты для признания судом таких сделок ничтожными. Основные «камни»:

  • не регламентация действия сторон сделки со стороны законодательства,
  • возможность цедента передавать свои права на свое усмотрение по сделке и законодательству,
  • неправильность оформления формы сделки,
  • неправильное уведомление должника о заключенном контракте цессии или полное его не уведомление и подобное.

Все это при грамотном юристе и имеющем месте таком факте, 100% признание судом договора ничтожным.

Переуступка долга между юридическим и физическим лицом

Об актуальных изменениях в КС узнаете, став участником программы, разработанной совместно с ЗАО «Сбербанк-АСТ». Слушателям, успешно освоившим программу выдаются удостоверения установленного образца.

В рамках круглого стола речь пойдет о Всероссийской диспансеризации взрослого населения и контроле за ее проведением; популяризации медосмотров и диспансеризации; всеобщей вакцинации и т.п.

«Лекторы – ведущие эксперты, непосредственные разработчики законов:
В. В. Витрянский, Л. Ю. Михеева, Е. А. Суханов, А. А. Маковская. Принять участие можно очно/ онлайн или в записи, в любой точке страны!»

У ООО имеется задолженность перед поставщиком за поставленные ранее товары. Поставщик переуступил право требования данного долга физическому лицу — единственному участнику ООО. В целях увеличения чистых активов между единственным участником и ООО планируется подписание соглашения о прощении долга и прекращении всех обязательств общества по договору об уступке права требования.
Будет ли сумма прощенного долга облагаться налогом на прибыль?

Рассмотрев вопрос, мы пришли к следующему выводу:
Суммы обязательства перед единственным учредителем в случае, если это обязательство было впоследствии прекращено прощением и его основная цель — увеличение чистых активов общества, о чем в обязательном порядке должно быть указано в решении учредителя, не учитываются в составе доходов для целей налогообложения.

Читайте так же:  Методики выполнения аудиторских проверок бывают

Ответ подготовил:
Эксперт службы Правового консалтинга ГАРАНТ
Васильева Надежда

Контроль качества ответа:
Рецензент службы Правового консалтинга ГАРАНТ
Королева Елена

25 октября 2012 г.

Материал подготовлен на основе индивидуальной письменной консультации, оказанной в рамках услуги Правовой консалтинг.

© ООО «НПП «ГАРАНТ-СЕРВИС», 2020. Система ГАРАНТ выпускается с 1990 года. Компания «Гарант» и ее партнеры являются участниками Российской ассоциации правовой информации ГАРАНТ.

Все права на материалы сайта ГАРАНТ.РУ принадлежат ООО «НПП «ГАРАНТ-СЕРВИС». Полное или частичное воспроизведение материалов возможно только по письменному разрешению правообладателя. Правила использования портала.

Портал ГАРАНТ.РУ зарегистрирован в качестве сетевого издания Федеральной службой по надзору в сфере связи,
информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзором), Эл № ФС77-58365 от 18 июня 2014 года.

ООО «НПП «ГАРАНТ-СЕРВИС», 119234, г. Москва, ул. Ленинские горы, д. 1, стр. 77, [email protected]

8-800-200-88-88
(бесплатный междугородный звонок)

Редакция: +7 (495) 647-62-38 (доб. 3145), [email protected]

Отдел рекламы: +7 (495) 647-62-38 (доб. 3136), [email protected] Реклама на портале. Медиакит

Если вы заметили опечатку в тексте,
выделите ее и нажмите Ctrl+Enter

Переуступка долга между юридическим и физическим лицом

Об актуальных изменениях в КС узнаете, став участником программы, разработанной совместно с ЗАО «Сбербанк-АСТ». Слушателям, успешно освоившим программу выдаются удостоверения установленного образца.

В рамках круглого стола речь пойдет о Всероссийской диспансеризации взрослого населения и контроле за ее проведением; популяризации медосмотров и диспансеризации; всеобщей вакцинации и т.п.

«Лекторы – ведущие эксперты, непосредственные разработчики законов:
В. В. Витрянский, Л. Ю. Михеева, Е. А. Суханов, А. А. Маковская. Принять участие можно очно/ онлайн или в записи, в любой точке страны!»

У одного юридического лица возникло денежное обязательство — долг — из договора поставки перед другим юридическим лицом, который сознательно не погашается его руководителем. Судебное взыскание задолженности на сегодняшний день кредитором по обязательству не производилось. Каким образом переуступить возникший долг в пользу физического лица? Есть ли особые требования к такому лицу? Как наложить обеспечительные меры с помощью Федеральной службы судебных приставов?

Ответ подготовил:
Эксперт службы Правового консалтинга ГАРАНТ
кандидат юридических наук Широков Сергей

Ответ прошел контроль качества

8 ноября 2017 г.

Материал подготовлен на основе индивидуальной письменной консультации, оказанной в рамках услуги Правовой консалтинг.

————————————————————————-
*(1) Обращаем Ваше внимание на то, что отсутствие в договоре цессии прямого указания на договор, из которого возникло обязательство, само по себе может и не повлечь признания договора цессии незаключенным и перехода права (требования) по обязательству несостоявшимся, если из совокупности конкретных обстоятельств можно сделать вывод о том, что между цедентом и цессионарием существует определенность относительно предмета договора цессии (п. 12 Информационного письма N 120). Это соответствует правилу п. 3 ст. 432 ГК РФ, согласно которому сторона, принявшая от другой стороны полное или частичное исполнение по договору либо иным образом подтвердившая действие договора, не вправе требовать признания этого договора незаключенным, если заявление такого требования с учетом конкретных обстоятельств будет противоречить принципу добросовестности (п. 3 ст. 1 ГК РФ).

© ООО «НПП «ГАРАНТ-СЕРВИС», 2020. Система ГАРАНТ выпускается с 1990 года. Компания «Гарант» и ее партнеры являются участниками Российской ассоциации правовой информации ГАРАНТ.

Все права на материалы сайта ГАРАНТ.РУ принадлежат ООО «НПП «ГАРАНТ-СЕРВИС». Полное или частичное воспроизведение материалов возможно только по письменному разрешению правообладателя. Правила использования портала.

Портал ГАРАНТ.РУ зарегистрирован в качестве сетевого издания Федеральной службой по надзору в сфере связи,
информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзором), Эл № ФС77-58365 от 18 июня 2014 года.

ООО «НПП «ГАРАНТ-СЕРВИС», 119234, г. Москва, ул. Ленинские горы, д. 1, стр. 77, [email protected]

8-800-200-88-88
(бесплатный междугородный звонок)

Редакция: +7 (495) 647-62-38 (доб. 3145), [email protected]

Отдел рекламы: +7 (495) 647-62-38 (доб. 3136), [email protected] Реклама на портале. Медиакит

Если вы заметили опечатку в тексте,
выделите ее и нажмите Ctrl+Enter

Переуступка долга между юридическими лицами

Кредитор, у которого есть право требования к должнику, может ждать погашения долга, взыскивать его законными способами, либо использовать вариант с его переуступкой другим лицам. В последнем случае можно быстро получить деньги, избежать сложных процедур взыскания. Разберем, что такое переуступка долга между юридическими лицами, какие последствия она влечет для сторон.

Сведения, которые входят в договор

Размер невыполненного обязательства на момент переуступки – без данной информации, данный документ не будет законным. Ведь отображение текущего состояния долга тут обязательно, чтобы цессионарий имел полную картину сложившейся ситуации.

Общую сумму обязательства – это может быть не полностью просроченный долг, и состоять из просроченной и не просроченной суммы. Прописан в первоначальном договоре-основе.

Наименование договора или иного документа на основании которого возникло переуступаемое обязательство – документация, дающая прецедент для такой ситуации (кредитные контракты, долговые расписки, договора на поставки и оплаты и подобное).

О производных от первичного обязательства – зафиксированные факты нарушений изначальных договорных обязательств, имеющее выражение в цифровой и денежной форме. А также документальные факты подтверждающие такие нарушения.

Цену переуступки, или оговорку о её безвозмездности – тут отображается вознаграждение цедента — процентное, фиксированное вознаграждение, или факт ее безвозмездности.

Наименование цедента, цессионера и должника – персональные идентификационные данные сторон договора, будь то физические или юридические лица.

Ограничения по применению цессии

К сожалению, законодательство не предусматривает четких правил какому субъекту может быть передано право цессии, зато содержит четкие правила по поводу того, в каких ситуациях данное право запрещено.

В основном, объектом цессии не может стать объект, который:

  • Имеет какие-либо связи с кредитором.
  • Связан с кредитором выплатой по алиментным взносам.
  • Связан с лицом по стороне возмещения труда.
  • Причинил вред здоровью или жизни кредитора и т. д.

Данные правила прописаны в статье 383 Гражданского Кодекса Российской Федерации и являются единственными ограничениями в своем роде по поводу того, кто может быть участником цессии.

Заключение

Юридические лица могут заключать договор цессии, предметом которого будет переуступка права требования к должнику. Закон обязывает уведомлять обязанное лицо о совершение сделки, а его согласие требуется только в случае, если это указано в первоначальном соглашении. Уступка долга между юридическими лицами носит возмездный характер, т.е. цедент получить только часть сумму от основного обязательства.

Видео (кликните для воспроизведения).

Если у вас остались вопросы, связанные с переуступкой долгов, вы можете обратиться за помощью к нашим юристам. Предварительная консультация будет бесплатной, а стоимость иных услуг вы согласуете со специалистом самостоятельно. Звоните по телефонам, указанным на сайте, либо заполните форму обратной связи. Мы поможем даже в самой сложной ситуации!

Источники

Переуступка долга между юридическим и физическим лицом
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here